养老保险缴费不满15年怎么办 哪个方式最划算

4月26日，上海的养老金又涨了！

但如果你掐指一算，发现到退休时自己养老保险缴费未满15年，你会不会有点崩溃？

其实，根据《实施<社会保险法>若干规定》，参保人员达到退休年龄，但企业职工基本养老保险缴费年限未满15年，有三种处理方式可选择：

1、可延长缴费至15年

可以按照国家有关规定在待遇领取地延长缴费至满15年（其中社会保险法实施前参保，延长缴费5年后仍不足15年的，可以一次性缴费至满15年）。

2、可转入城乡居民养老保险

可以申请转入户籍所在地新型农村社会养老保险或者城乡居民社会养老保险，享受相应的养老保险待遇。

3、可终止职工基本养老保险关系

个人可以书面申请终止职工基本养老保险关系。社会保险经办机构收到申请后，应当书面告知其转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险的权利以及终止职工基本养老保险关系的后果，经本人书面确认后，终止其职工基本养老保险关系，并将个人账户储存额一次性支付给本人。

哪个方式划算？

那么，三种方式该选哪种，延长缴费又该按什么标准缴？

先看一下职工养老保险和城乡居民养老保险各自领取养老金的计算公式：

职工养老保险：月领取养老金=基础养老金＋个人账户养老金÷139（按60岁退休计算）。

居民养老保险：月领取养老金=基础养老金＋个人账户总额÷139（按60岁退休计算）。

表面看起来，似乎只有“个人账户养老金”和“个人账户总额”的差别，但其实差别主要在两处：

●个人账户组成不同

职工养老保险的个人账户只有个人缴纳的养老金，而居民养老保险的个人账户除了自己的缴纳的保险金，还有政府的补贴。

根据《上海市城乡居民基本养老保险办法》，个人缴费标准目前设为每年500元、700元、900元、1100元、1300元、1500元、1700元、1900元、2100元、2300元、2800元、3300元12个档次，对应的缴费补贴标准为每年200元、250元、300元、350元、400元、425元、450元、475元、500元、525元、550元、575元。

也就是说，每年交500元，每年个人账户就会增加700元。

●基础养老金含义不同

居民养老保险的基础养老金是国家根据相关情况确定的，上海4月26日调整后，每人每月可达850元（若累计缴费超15年，每超1年增加10元）。

而职工养老保险的基础养老金=（参保人员办理申领基本养老金手续时上年度全市职工月平均工资＋本人指数化月平均缴费工资）÷2×（1%×缴费年限）。

很明显，这个基础养老金会随着全市职工月平均工资而变化。

简单计算就可得知，即使按照居民养老保险的最高标准每年缴纳3300元（相当于每月缴纳275元），这个仅相当于每月工资为3437.5元（还达不到缴费下限）的职工所缴纳的养老保险金；而上海职工2016年月平均工资为6504元，如果之前15年你一直以较低标准（比如平均工资60%）缴纳职工养老保险，那么你的职工基本养老金也能达到（6504＋6504×60%）÷2×（1%×15）=1560.96元。由此可见，城乡居民养老保险主要作用在于托底。

此外，在两者转移、衔接方面国家还有相关规定。

综合计算结果和相关规定，哪个最划算就不用周到君多叨叨了吧。

延长缴费怎么缴？

想选择延长缴费领职工基本养老金，还必须满足以下条件：

①上海户籍人员；

②按《城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》及相关规定，确定在上海可继续缴费的非本市户籍人员。

那么到底缴多少费呢？根据规定，需延长缴费的人员，在企业继续就业参保的，按本市企业职工参保缴费规定缴费；未在企业就业的，参照本市灵活就业人员缴费标准缴费。

根据6504元/月的平均工资，社保个人缴费基数为3902元/月至19512元/月，灵活就业人员应该缴纳单位和个人应负担的金额，也就是说若申请延长缴费，灵活就业人员每月最少要缴3902×（20%＋8%）=1092.56元。

不过，根据12333的回答，转入城乡居民养老保险有一个好处——可以一次性补缴。因为城乡居民养老保险也要求缴费15年，因此不满15年也不能领保险金，但可以选择延长缴费或一次性补缴。一次性补缴的好处就是可以更早领到养老金，对于缴费年限离15年较远的职工来说，这不失为一个可以考虑的选择。